税收筹划理论与实务

理论篇

第1章 税收筹划的基本理论

节 税收筹划概述

第二节 税收筹划的分类、原则与目标

第三节 税收筹划的影响因素与实施流程

第四节 税收筹划的博弈分析

思考题

第2章 税收筹划的基本方法

节 不同税种税收筹划的基本方法

第二节 企业经营活动的税收筹划基本方法

第三节 行业(产业)的税收筹划基本方法

思考题

第3章 税收筹划的步骤和风险防范

节 税收筹划的步骤

第二节 税收筹划的风险与防范

思考题

实务篇

第4章 增值税的税收筹划

节 增值税纳税人身份的税收筹划

第二节 增值税计税依据的税收筹划

第三节 增值税税率选择的税收筹划

第四节 增值税税收优惠政策的税收筹划

第五节 增值税出口退税的税收筹划

思考题

第5章 消费税的税收筹划

节 消费税纳税人的税收筹划

第二节 消费税计税依据的税收筹划

第三节 消费税税率的税收筹划

第四节 消费税自产自用业务的税收筹划

第五节 消费税委托加工业务的税收筹划

思考题

第6章 企业所得税的税收筹划

节 企业所得税纳税人的税收筹划

第二节 企业所得税计税依据的税收筹划

第三节 企业所得税税率的税收筹划

第四节 合理利用税收优惠政策的税收筹划

第五节 合并分立与资产重组的税收筹划

思考题

第7章 个人所得税的税收筹划

节 个人所得税纳税人的税收筹划

第二节 个人所得税计税依据的税收筹划

第三节 合理利用税收优惠政策的税收筹划

第四节 解除劳动合同与提前退休的个人所得税税收筹划

思考题

第8章 土地增值税的税收筹划

节 利用征税范围进行税收筹划

第二节 利用税收优惠政策进行税收筹划

第三节 通过合理控制增值率进行税收筹划

思考题

第9章 其他税种的税收筹划