| 作 者： | 邱胜利 |
| 出版社： | 中国金融出版社 |
| 丛编项： | |
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| 标 签： | 暂缺 |
| ISBN | 出版时间 | 包装 | 开本 | 页数 | 字数 |
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| 未知 | 暂无 | 暂无 | 未知 | 0 | 暂无 |
第一章 《萨班斯法案》及ICI方法论1
第一节 《萨班斯法案》内部控制的核心内容1
第二节 《萨班斯法案》内部控制五要素9
第三节 ICI内部控制体系建设方法论22
第二章 《巴塞尔新资本协议》内部控制六要素40
第一节 内部控制机制的13项原则41
第二节 内部控制过程的六要素46
第三章 构建银行系统操作风险管理体系54
第一节 银行系统信息化建设发展规划54
第二节 银行系统信息化代码标准57
第三节 银行系统业务流程管理58
第四节 银行系统营运业务操作风险管理体系63
第四章 企业内部控制制度的规范性71
第一节 内部控制失败的典型案例分析72
第二节 企业内部控制制度的规范性75
第三节 企业内部控制制度设计87
第四节 内部控制过程的评价方法90
第五章 企业流程管理104
第一节 企业流程管理的重要性104
第二节 银行系统组织架构模式120
第三节 银行系统业务流程再造127
第四节 银行系统贷款业务流程设计133
第六章 企业操作风险管理信息系统140
第一节 信息系统建设的数据代码标准化140
第二节 银行系统操作风险管理系统架构147
第三节 银行系统风险管理预警指标体系154
第四节 银行系统经营风险度分析方法161
第七章 信息系统风险控制167
第一节 信息系统风险控制167
第二节 信息系统应用控制175
第三节 信息系统一般控制182
第八章 ICI信息系统控制评估194
第一节 ICI信息系统控制目标195
第二节 信息系统控制目标风险暴露198
第三节 信息系统控制活动的交易处理211
第九章 内部控制规范性应用实务指南234
第一节 公司层面内部控制应用实务指南234
第二节 业务层面内部控制应用实务指南259
第三节 信息科技层面内部控制应用实务指南345
附录392
附录一 财政部??证监会??审计署??银监会??保监会关于印发《企业内部控制基本规范》的通知392
附录二 内部控制评价核心指标与参考标准401
附录三 国资委关于印发《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》的通知406
参考文献410
