| ISBN | 出版时间 | 包装 | 开本 | 页数 | 字数 |
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| 未知 | 暂无 | 暂无 | 未知 | 0 | 暂无 |
序言/1
前言/1
致谢/1
第一章
并购入门/1
引言/1
目标/5
关键术语/5
关于本书的问答形式/7
结论/8
第二章
战略/9
引言/9
战略规划/10
并购在战略规划中的作用/12
并购的替代方案/13
SWOT分析/15
战略披露/19
战略层级/22
并购战略的四种类型/23
搜索过程/31
经纪人和掮客/39
银行家/44
初始监管制度和法律法规考量/46
结论/53
第三章
估值和建模/70
引言/70
估值基础/72
选择估值方法/74
可比公司和可比交易/75
比较一家公司与其他公司/77
可比交易分析/89
现金流量贴现分析/97
预测自由现金流/103
计算贴现率/108
计算终值/115
进行敏感性分析/120
《国际评估准则》框架/121
结论/122
第四章
融资和再融资/124
引言/124
融资概述/125
融资工具：权益型、债务型与混合型/125
融资来源/127
高杠杆交易/131
借款最少化/134
确定债务融资结构/138
优先债务/140
售后回租/141
保留债务和租赁义务的利弊/143
卖方回购融资/146
认股权证/148
卖方的营运资本债务/149
银行账簿和承诺书/150
优先贷款协议中的其他主要问题/153
高收益（又称“垃圾”）债券/164
过桥贷款/168
股权投资基金/169
登记权/171
债权人之间的问题/176
从属地位问题/178
债权人间协议/184
欺诈性转让和其他诉讼问题/186
再融资问题/189
结论/190
第五章
交易结构化：总论、税务和会计考虑/202
引言/202
总论/203
资产并购交易结构化/203
股票并购交易结构化/207
兼并交易结构化/208
一般会计考虑/212
出于会计目的分配交易价格/213
会计处理与税务处理之间的差异/214
税务考虑/216
基本税务概念和定义/218
基本税务结构：应税交易/221
基本税务结构：递延纳税交易/227
实体选择/235
收购债务融资结构的税务后果/241
管理层收购税基/244
收购后的税务问题/249
其他税务问题/250
结论/252
交易关系图/252
第六章
尽职调查/269
引言/269
入门指南/270
尽职调查时长/276
尽职调查水平/277
证券法与尽职调查/278
警示红旗/281
与卖方的关系/282
尽职调查地点/283
资产评估/285
诉讼分析/285
新出现的法律问题/293
交割后的尽职调查/294
结论/296
第七章
谈判收购协议和意向书/332
引言/332
意向书/332
收购协议/335
协议的组成部分/340
介绍性材料/340
陈述和保证/341
约定事项/348
交割条件/349
赔偿条款部分/352
从附属集团收购/362
涉及上市公司的交易/362
管理层收购的谈判和记录/363
雇用协议/366
股东协议/368
结论/371
第八章
交割./449
引言/449
交割的基本条件/449
计划交割/452
预交割/453
交割/457
电汇/459
交割后/461
文件分发/461
收尾/462
结论/462
第九章
合并后的整合和资产剥离/473
引言/473
整合的基本概念/474
合并后计划/475
整合计划的沟通/477
合并后公司名称/478
文化整合/484
使命、政策、道德准则和愿景陈述整合/487
关键资源、流程和职责整合/489
资源整合/490
流程整合/498
关键职责整合/507
对员工的承诺/514
合并后的补偿：一个复杂的问题/517
对薪酬计划的整合：一个战略性概述/522
对福利计划的整合/524
合并后的一些一般性技术考虑/526
资产剥离/529
结论/535
第十章
上市公司并购中的特殊问题/575
引言/575
总论/576
代理投票/579
《多德-弗兰克法案》《萨班斯-奥克斯利法案》与并购/580
注意义务和忠诚义务/581
董事回应非邀约投标书的责任/582
并购的形式/590
要约收购基本信息/591
代理权征集/599
私有化/600
并购披露事项/601
内幕交易/602
用债务为分两步走的公共交易融资/606
反收购/607
与反收购有关的州法律/615
结论/617
第十一章
协商重组、破产和清算/622
引言/622
总论/623
协商重组/625
破产/627
州级破产程序/637
有组织地进行收购以将破产带来的风险降到最低/640
为出现亏损的公司提供融资选择/644
出现亏损的公司的会计/税务问题/645
清算/647
结论/648
资不抵债公司进行重组和协商重组所采用的各种交易结构的示范图表/648
第十二章
全球交易：构建成功之路/657
引言/657
非税入境：关于外国在美投资的问题/658
非税出境：涉及美国境外资产的收购/662
影响美国收购外国公司/资产的美国和外国法律/664
外汇/667
其他全球现状/669
对外交易融资/671
关于国际税务和披露方面的考虑/677
入境收购中的税务方面应注意事项/682
出境收购中的注意事项/684
结论/687
附件
具有里程碑意义的并购法律案件/696
