巴塞尔资本协议与商业银行全面风险管理

　　肖祖珽，祖籍安徽萧县，汉族，高级经济师，1975年7月出生于内蒙古自治区呼和浩特市，2012年获得中国人民大学经济学博士学位。教育履历：1993年9月-1997年7月：北方交通大学经济与工商管理学院1997年9月-2000年7月：中国人民大学国际经济系2009年9月-2012年7月：中国人民大学经济学院作者长期从事商业银行工作，对金融经济领域有着较为深入的研究。曾经发表《美国外贸逆差与产业空心化》、《未来几年中国国际经济关系的系统动力学模型》、《挑战全球化：经济全球化与中国企业》、《从我国法律制度体系探析住房市场的目标结构和宏观调控措施》，以及《基于宏观经济结构视角下的我国碳交易和碳金融关系研究》等论文。

商业银行是一类特殊的企业，是经营风险的企业，其个体风险的发生往往会触发整个经济的系统性风险，从而造成整个宏观经济的波动。随着经济全球化，一国的金融危机甚至可以迅速变成全世界的经济灾难。正因为如此，无论是监管当局，还是商业银行都开始积极地投入对风险管理的研究当中，而全面风险管理正是这些研究的最新成果和商业银行管理实践经验的精华总结。巴塞尔资本协议是商业银行全面风险管理的最主要理论来源和实务指南。通过巴塞尔资本协议及其全面风险管理，宏观和微观取得了一致，监管当局和被监管的商业银行取得了一致，风险和收益取得了一致。在全面风险管理理论方面，巴塞尔资本协议在对风险进行科学分类的基础上，描绘出一个以资本为风险管理工具，对风险进行全面覆盖的管理模式；在全面风险管理操作方面，巴塞尔资本协议针对不同分类提供了标准法、内部评级法等多种风险计量方法，并以VaR法等模型为工具，对这些风险进行了计量。巴塞尔资本协议本身也在不断的完善，其关注的风险种类在逐渐增加，对风险的研究日趋深入和全面。本书即是在对巴塞尔资本协议演变过程及最新成果——巴塞尔资本协议III——研究的基础上，来探讨商业银行全面风险管理。本书对风险控制进行了研究，而风险与收益的对称分析是风险控制的精华所在。本文在分析中引入巴塞尔资本协议，通过巴塞尔资本协议及其风险控制的经济学分析，发现遵守该协议使得宏观和微观取得了一致，监管当局和被监管的商业银行取得了一致，风险和收益取得了一致。