纳税筹划

第1章 纳税筹划的原理

1.1 纳税筹划的内涵

1.2 纳税筹划的基本前提、原因和实施条件

1.3 纳税筹划的目标与原则

1.4 纳税筹划成本与收益分析

1.5 纳税筹划的思路与步骤

1.6 纳税筹划的方法

本章小结

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第2章 纳税筹划的认定及风险防范

2.1 逃税及其危害性

2.2 纳税筹划风险的内涵

2.3 纳税筹划风险类型的划分

2.4 纳税筹划风险的防范与控制

2.5 纳税筹划案例分析

本章小结

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第3章 增值税纳税筹划

3.1 增值税概述

3.2 纳税人身份纳税筹划

3.3 采购中的纳税筹划

3.4 促销方式的纳税筹划

3.5 农产品生产销售的纳税筹划

3.6 代销与经销的纳税筹划

3.7 混合销售和兼营行为的纳税筹划

3.8 税收优惠政策的纳税筹划

3.9 筹划风险与控制

3.10 增值税实务疑难解答

本章小结

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第4章 消费税纳税筹划

4.1 消费税概述

4.2 生产环节的纳税筹划

4.3 改变加工方式的纳税筹划

4.4 连续生产和委托加工应税行为的纳税筹划

4.5 包装物押金的纳税筹划

4.6 兼营行为的纳税筹划

4.7 应税消费品视同销售的纳税筹划

4.8 利用消费税计税依据的纳税筹划

4.9 延长纳税期限的纳税筹划

4.10 进口环节的纳税筹划

4.11 出口环节的纳税筹划

4.12 消费税税收优惠及其他方面的纳税筹划

4.13 消费税纳税筹划风险与控制

4.14 消费税实务疑难解答

本章小结

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第5章 企业所得税纳税筹划

5.1 企业所得税概述

5.2 优惠政策运用的纳税筹划

5.3 应纳税所得额的纳税筹划

5.4 纳税筹划风险与控制

5.5 企业所得税实务疑难解答

本章小结

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第6章 个人所得税纳税筹划

6.1 个人所得税概述

6.2 工资薪金的纳税筹划

6.3 年终奖金发放的纳税筹划

6.4 劳务报酬的纳税筹划

6.5 稿酬所得的纳税筹划

6.6 不同捐赠方式的纳税筹划

6.7 利息、股息、红利所得的纳税筹划

6.8 企业利润分配的纳税筹划

6.9 个人转让股权的纳税筹划

6.10 销售业绩奖的纳税筹划

6.11 个体工商户的纳税筹划

6.12 个人独资与合伙企业互换的纳税筹划

6.13 个人所得税筹划风险与控制

6.14 个人所得税实务疑难解答

本章小结

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第7章 其他税种的纳税筹划

7.1 关税的纳税筹划

7.2 资源税的纳税筹划

7.3 房产税的纳税筹划

7.4 土地增值税的纳税筹划

7.5 城镇土地使用税的纳税筹划

7.6 契税的纳税筹划

7.7 车船税的纳税筹划

7.8 印花税的纳税筹划

7.9 车辆购置税的纳税筹划

7.10 其他税种的疑难解答

本章小结

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参考文献