并购重组操作全案：原则、方法、实践

第 一章 企业并购重组相关理论 / 001

1．1 并购重组的概念 / 003

1．2 并购重组的特点 / 006

1．3 并购重组的实质 / 009

1．4 并购重组的动因 / 009

1．5 并购重组的基本原则 / 012

第二章 企业并购重组相关法律规定 / 015

2．1 现行的法律体系 / 017

2．2 法律对收购人资格的限制 / 019

2．3 法律对权益披露的规定 / 020

2．4 法律对豁免申请的规定 / 023

2．5 法律对一致行动人的规定 / 025

2．6 法律对财务顾问的规定 / 027

第三章 要约收购 / 033

3．1 要约收购的概念 / 035

3．2 法律对要约收购的规定 / 041

3．3 要约收购操作流程 / 044

3．4 要约收购难点释疑 / 048

3．5 美的集团要约收购KUKA 案例分析 / 050

第四章 协议收购 / 055

4．1 协议收购的概念 / 057

4．2 法律对协议收购的规定 / 060

4．3 要约收购和协议收购的区别 / 063

4．4 协议收购的难点释疑 / 064

4．5 协议收购操作流程 / 066

4．6 典型案例分析 / 067

第五章 间接收购 / 073

5．1 间接收购的概念 / 075

5．2 法律对间接收购的规定 / 079

5．3 典型案例 / 080

第六章 重大资产重组 / 087

6．1 重大资产重组的界定标准 / 089

6．2 重大资产重组的原则 / 091

6．3 法律对重大资产重组的规定 / 094

6．4 重大资产重组操作流程 / 099

6．5 重大资产重组难点释疑 / 102

6．6 太极实业重大资产重组案例分析 / 107

第七章 借壳上市 / 113

7．1 借壳上市的概念 / 115

7．2 借壳上市操作流程 / 118

7．3 借壳上市的模式 / 123

7．4 借壳上市的难点释疑 / 129

7．5 顺丰借壳上市案例分析 / 131

第八章 企业并购估值 / 135

8．1 并购中资产评估的内容 / 137

8．2 企业价值评估的核心方法 / 138

8．3 并购估值流程 / 147

8．4 暴风科技并购估值合理性分析 / 149

第九章 企业并购重组中的尽职调查 / 153

9．1 尽职调查的查询工具 / 155

9．2 尽职调查的要点 / 158

9．3 尽职调查的流程 / 163

第十章 企业并购重组中的交易谈判 / 165

10．1 并购重组中的谈判技巧 / 167

10．2 并购协议中的通用条款 / 170

10．3 并购协议中的特殊条款 / 172

10．4 并购支付方式选择 / 179

第十一章 企业并购重组审核要点 / 185

11．1 财务方面 / 187

11．2 业务方面 / 193

11．3 内幕交易 / 196

11．4 其他方面 / 197

第十二章 企业并购重组文件范本 / 201

12．1 并购意向书 / 203

12．2 资产重组协议书 / 206

12．3 资产置换协议书 / 217

12．4 股权转让协议书 / 220