| ISBN | 出版时间 | 包装 | 开本 | 页数 | 字数 |
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| 未知 | 暂无 | 暂无 | 未知 | 0 | 暂无 |
上编
内部控制理论与工具第一章
内部控制总论／3
第一节
内部控制的产生与发展／5
第二节
内部控制的价值／10
第三节
我国内部控制规范体系／14
第四节
内部控制的含义／20
第五节
内部控制手册／26
第六节
章节综合练习——“獐子岛”事件与内部控制／29
内控微课堂1——U盾／33第二章
内部控制五要素／35
第一节
内部控制五要素概述／38
第二节
内部环境／39
第三节
风险评估／44
第四节
控制活动／49
第五节
信息与沟通／56
第六节
内部监督／61
第七节
制度体系／62
第八节
章节综合练习——中国移动的制度体系与内控五要素／65
内控微课堂2——支票／73第三章
组织架构／76
第一节
组织架构概述／78
第二节
组织架构的主要风险及关键控制措施／85
第三节
“三重一大”决策管理制度／88
第四节
内部控制的主体／91
第五节
组织架构图和岗（职）位说明书／93
第六节
章节综合练习——组织架构的识别及分析／97
内控微课堂3——印章／99第四章
业务层面的流程管理／101
第一节
业务流程概述／103
第二节
业务流程常见风险及控制手段／105
第三节
流程图的绘制／120
第四节
章节综合练习——货币资金支付业务流程图绘制任务／125
内控微课堂4——合同／130第五章
内部控制与风险／132
第一节
风险概述／134
第二节
流程风险梳理／137
第三节
风险清单／141
第四节
风险矩阵／147
第五节
章节综合练习——风险清单和风险矩阵的制作／149
内控微课堂5——职务侵占罪／153第六章
控制活动／155
第一节
控制活动概述／157
第二节
权限指引／176
第三节
风险控制矩阵／186
第四节
章节综合练习——权限指引及RCM的编制／196
内控微课堂6——挪用公款罪／201第七章
内部监督与内部控制评价／205
第一节
内部监督概述／207
第二节
内部控制评价概述／211
第三节
内部控制设计评价／219
第四节
内部控制运行评价／226
第五节
章节综合练习——ST榕泰与长城动漫／242
内控微课堂7——内部控制评价、内部控制审计与内部审计／255下编
内部控制实训第八章
内部控制评价模拟实训指导／259
第一节
内部控制评价模拟实训概述／259
第二节
内部控制评价模拟实训的内容及组织／261
第三节
内部控制评价模拟实训的情景设定／266
第四节
内部控制评价模拟实训的步骤／269
第五节
关于缺陷判断的标准设定／273
第六节
内部控制评价模拟实训的温馨提示／275第九章
被评价单位资料／276
第一节
被评价单位基本资料／276
第二节
被评价单位采购业务资料／288
第三节
被评价单位2023年度内部监督报告／306第十章
内部控制评价底稿及报告／309
第一节
关于评价流程与底稿的使用说明／309
第二节
内部控制评价文档结构／311
第三节
内部控制评价报告模板／312附录：二维码资料信息来源／316
