| 作 者： | 北京当代金融培训有限公司 编 |
| 出版社： | 中信出版社 |
| 丛编项： | |
| 版权说明： | 本书为出版图书，暂不支持在线阅读，请支持正版图书 |
| 标 签： | 财税外贸保险类考试 金融理财师（CFP）考试 考试 |
| ISBN | 出版时间 | 包装 | 开本 | 页数 | 字数 |
|---|---|---|---|---|---|
| 未知 | 暂无 | 暂无 | 未知 | 0 | 暂无 |
第一章单位福利概述 / 1
引言 / 2
一、员工福利的含义 / 2
二、法定福利与单位福利 / 3
三、员工福利与理财规划 / 4
第一节单位福利的概念 / 6
一、单位福利的定义 / 6
二、中国单位福利的发展 / 6
三、单位福利的内容 / 8
四、单位福利的作用 / 10
第二节单位福利的类型 / 12
一、待遇确定模式 / 12
二、缴费确定模式 / 17
三、混合模式 / 20
第三节单位福利的法律规范 / 24
一、劳动合同 / 24
二、用人单位责任 / 25
三、员工权益 / 27
第四节单位福利的税收政策 / 31
一、合格计划与非合格计划 / 31
二、税收优惠的条件 / 32
三、单位福利的税收政策模式 / 32
第五节单位福利的财务规则 / 37
一、当期承诺、延期支付与权责发生制 / 37
二、缴费确定模式的财务规则 / 37
三、待遇确定模式的财务规则 / 43
第六节单位福利的管理 / 49
一、单位福利计划的制订与修订 / 49
二、单位福利计划的资金管理 / 52
三、单位福利计划的实施主体 / 53
四、单位福利计划的实施方式 / 55
第二章职业养老金计划 / 59
第一节职业养老金计划概述 / 60
一、职业养老金定义 / 60
二、职业养老金的基本特征 / 60
三、我国职业养老金计划的治理和发展战略 / 61
四、养老金制度改革对金融机构的影响 / 62
五、理财师在养老金管理中的作用 / 64
第二节国外典型年金计划 / 67
一、美国“401（k）计划” / 67
二、英国职业养老金计划 / 70
三、澳大利亚超级年金计划 / 71
第三节中国企业年金计划 / 76
一、中国企业年金概述 / 76
二、中国企业年金方案 / 77
三、企业年金的缴费原则和方法 / 84
四、企业年金税收优惠政策 / 86
五、企业年金的治理结构及运营机制 / 88
六、企业年金的领取 / 104CFP目录
第三章其他典型的单位福利计划 / 107
第一节健康保障计划 / 108
一、健康保障计划概述 / 108
二、单位健康保障计划的典型形式 / 110
第二节住房福利计划 / 121
一、住房福利计划的定义及其主要形式 / 121
二、住房福利计划比较 / 125
第三节教育福利计划 / 127
一、教育福利计划的定义 / 127
二、员工教育培训的意义 / 128
三、员工教育培训决策 / 129
第四节利润分享计划 / 132
一、利润分享计划概述 / 132
二、利润分享计划供款 / 132
第五节股权激励计划 / 137
一、股权激励计划概述 / 137
二、典型的股权激励计划 / 139
第六节员工持股计划 / 149
一、员工持股计划的特点 / 149
二、员工持股计划的操作 / 149
三、员工持股计划的税收政策 / 150
第四章单位福利的筹划与选择 / 153
第一节单位对福利计划的筹划 / 154
一、单位福利筹划的含义 / 154
二、单位福利筹划的原则 / 154
三、单位福利筹划要点 / 155
第二节员工对福利计划的选择 / 160
一、理性分析自身的福利需求 / 160
二、关注福利计划运行风险 / 161
三、有效利用税收优惠政策 / 161
四、选择最优受益方式 / 161
第五章退休规划 / 163
第一节退休规划概述 / 164
一、如何理解退休规划 / 164
二、制作退休规划的目的 / 168
三、退休规划流程 / 170
第二节养老需求分析及测算 / 176
一、养老需求分析 / 176
二、养老需求测算 / 189
第三节养老供给分析及测算 / 207
一、测算养老供给的基本思路 / 207
二、养老现金供给测算 / 208
三、医疗及保健供给测算 / 212
四、居住供给测算 / 214
五、养老服务供给测算 / 214
六、养老缺口分析 / 214
第四节养老缺口解决方案 / 216
一、日常支出缺口的解决方案 / 216
二、医疗费用缺口的解决方案 / 218
三、住房保障缺口的解决方案 / 225
四、养老服务缺口的解决方案 / 225
五、以房养老 / 226
六、其他养老目标缺口解决方案 / 232
第五节养老产品及选择 / 234
一、养老产品的特点 / 234
二、养老产品选择与风险承受能力 / 237
第六节退休规划方案管理 / 239
一、退休规划报告书 / 239
二、综合理财工作的基本内容 / 242
三、执行退休规划方案的基本方法 / 242
四、做好退休规划的基本要求和建议 / 243
第七节关于退休及养老的专题分析 / 246
一、关于养老模式 / 246
二、关于养老信托 / 250
三、关于养老地产和养老社区 / 251
四、关于养老文化 / 254
参考法规 / 256
参考书目 / 257
