中国保险公司治理监管制度研究

　　杨馥，1981年生，甘肃兰州人，现就职于西安财经学院经济学院金融系。2004年本科毕业于西南财经大学，后于西南财经大学保险学院继续攻读国际保险会计与财务方向硕士和保险政策与制度方向博士，并于2009年取得经济学博士学位。长期从事风险管理与保险及保险政策和制度的研究。曾在《保险研究》等核心刊物发表《改革开放三十年：中国保险业的变迁与发展》、《我国保险业适度监管问题研究》、《我国寿险消费者的税负探究》等学术论文。

《中国保险公司治理监管制度研究》共有八章组成。第1章是导论。这一部分对《中国保险公司治理监管制度研究》的研究背景、研究现状、分析框架与主要内容以及《中国保险公司治理监管制度研究》所作的理论和实践的探索等进行了阐述。第2章是保险公司治理监管制度：一个新的研究视角。这一部分回顾了公司治理和保险监管的相关理论，着重讨论了利益相关者理论和公共利益理论对保险公司治理监管研究的重要意义，并在此基础上论证了保险公司治理监管的逻辑起点。第3章是保险公司治理监管制度的演进及内涵。这一部分就保险公司治理及其监管的演进路径、监管的特殊性和核心内容进行分析。第4章是保险公司治理监管制度的国际比较与借鉴。这一部分对英美、德、日等代表性国家的保险公司治理及其监管进行横向比较，结合国际保险监督官协会（IAIS）“保险公司治理结构监管”的相关内容进行分析，旨在为我国保险公司治理监管的制度建设提供有益的借鉴。第5章是我国保险公司治理及其监管的历史变迁与现实挑战。这一部分回顾了我国保险公司治理及其监管的演进历程，着重分析了现阶段国内保险公司的治理理念、股权结构等方面存在的挑战，评述和探讨了我国保险公司治理监管的现状及挑战，重点剖析了新华人寿和中国平安两则国内保险公司治理典型案例及其对我国保险公司治理监管的启示。第6章是保险公司治理监管的博弈。这一部分应用博弈论构建了股东治理模型、股东与保单持有人共同治理模型以及保险监管者与股东共同治理模型三种不同的委托代理模型，分别探讨了保单持有人参与治理和保险监管者介入的情形下，在经理人激励过程中各方的最优行为选择，旨在检验保单持有人和保险监管者对保险公司治理其他参与方行为决策的实际影响。第7章是保险公司治理评价与监管效率。这一部分首先对国内保险公司治理进行简要评价，以保险公司治理评价为基础建立多元回归模型，旨在考察保险公司治理监管与保险公司治理水平的相关关系；其次应用成本收益分析方法从理论上探讨保险公司治理监管效率和最优监管边界，并借鉴英国金融监管局（FSA）成本收益分析框架和方法，尝试对我国保险公司治理监管政策进行简要评价。第8章是我国保险公司治理监管制度设计。这一部分根据保险公司治理监管制度一般分析的结论，基于国外保险公司治理监管比较研究的启示和我国保险公司治理及其监管的现实挑战，并结合前面的实证分析结果，在我国保险公司治理的正式和非正式制度约束下，提出了法律法规体系建设、行政监管优化、市场环境培育...